全国著名魔术师王受（马精武饰）在南方城市的剧团表演“空中接导弹”绝技时结识了日本商人龟田（李宁饰）。不久，他和龟田在市内的博物馆偶然相遇。其他还有他的爱徒高晓丽（梁丹妮饰）、龟田助手兼雕塑家杨凯（张泳瀚饰）。随后，博物馆内的两对国宝级汉代杂技俑被替换为仿制品。立案的警方将杨凯和龟田视为重大嫌疑人。前者为后者仿制了一对汉俑。杨开的妻子找到了王守，并表示龟田才是真凶。王守答应帮杨开洗清罪名。在与杨开的接触中，王守的脑海中清晰地浮现出十五年前的一件事：他曾经为了活命，从杨开家里摸过一个男人身上的一定数额的人民币。多年来，这件事一直像一块沉重的石头压在他的心头。。但当王收还钱时，却无意中透露了一个隐藏的秘密。在协助师父秘密调查龟田的过程中，高晓丽找到了因偷窃被师父开除的昔日师弟白杰胜（徐亚军饰），如今已是一名成功的企业家。两人在交往中产生了感情。虽然有公安和王守的双向调查，但受到副市长保护的龟田实在是太狡猾了，什么也没留下……
